FATCA/CRS

Банк”Нальчик” ООО зарегистрирован на портале Налоговой службы США в целях исполнения требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA) в качестве участвующего финансового института,банку присвоен идентификатор FATCA (Global Intermediary Identification Number, GIIN) UJD5N3.99999.SL.643

 

Критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США в целях FATCA и способы получения от них необходимой информации

FATCA – опросник для физического лица

FATCA – опросник для юридического лица

Пояснения к заполнению FATCA-опросника

 

CRS - «Единый стандарт по обмену налоговой информацией» (Common Reporting Standard, или CRS) – это требование о сборе и раскрытии налоговой информации финансовыми организациями участвующих стран/юрисдикций, введенное для целей борьбы с уклонением от уплаты налогов и защиты налоговых систем.

Более подробную информацию Вы можете найти в «Едином стандарте по обмену налоговой информацией» ОЭСР (OECD Common Reporting Standard или CRS), Комментариях к CRS и разъяснениях российских регулирующих органов.
Такая информация доступна по ссылкам:

http://www.oecd.org/tax/transparency/automaticexchangeofinformation.htm

https://340fzreport.nalog.ru/standart/#startbody

Опросный лист для физического лица

Опросный лист для юридического лица